Na czym polega badanie due diligence?

Due diligence to termin, który coraz częściej pojawia się w kontekście prowadzenia działalności gospodarczej. Jest to kluczowe narzędzie, pozwalające firmom dokładnie zbadać ryzyka związane z przeprowadzaniem transakcji handlowych, nawiązywaniem współpracy z nowymi partnerami czy inwestowaniem w projekty. W poniższym artykule przyjrzymy się bliżej temu zagadnieniu, opisując czym właściwie jest badanie due diligence.

Badanie due diligence to proces analizowania i oceniania różnych aspektów działalności gospodarczej w celu identyfikacji potencjalnych zagrożeń oraz opracowania strategii minimalizujących ryzyko. Dotyczy ono sprawdzenia wiarygodności kontrahentów, klientów, dostawców oraz inwestorów.

Etap pierwszy: analiza wstępna

Proces badania due diligence rozpoczyna się od analizy wstępnej, której celem jest zebranie podstawowych informacji na temat podmiotu, z którym planuje się nawiązać współpracę czy zawrzeć transakcję. Doradca biznesowy z platformy Redegate tłumaczy: Etap ten obejmuje przeglądanie dostępnych materiałów źródłowych, takich jak sprawozdania finansowe, opracowania rynkowe, informacje o strukturze własnościowej czy dane kadrowe.

Etap drugi: analiza szczegółowa

Drugim etapem badania due diligence jest analiza szczegółowa, która polega na dokładnym zbadaniu określonych aspektów działalności badanego podmiotu. W zależności od rodzaju due diligence może to obejmować np. analizę bilansów i wyników finansowych, sprawdzenie zgodności z przepisami prawnymi i regulacjami administracyjnymi, ocenę opodatkowania oraz struktury kosztów czy badanie technologii i systemów informatycznych.

Etap trzeci: weryfikacja informacji

Weryfikacja informacji to kolejny krok w procesie due diligence, który ma na celu potwierdzenie wiarygodności danych uzyskanych podczas analizy szczegółowej. Może się to odbywać poprzez audyty, przegląd dokumentacji prawnej czy rozmowy z kluczowymi menedżerami badanego podmiotu. Skorzystanie z doradztwa dla firm pozwala uniknąć błędów.

Etap czwarty: ocena ryzyka i opracowanie strategii zarządzania

Ostatnim etapem badania due diligence jest ocena ryzyka oraz opracowanie odpowiednich strategii zarządzania tym ryzykiem. Na podstawie zebranych danych oraz wyników analiz eksperci mogą ocenić prawdopodobieństwo wystąpienia potencjalnych zagrożeń, a następnie opracować plany działania mające na celu ich minimalizację.